Une hausse de la CSG se profile pour 2026, et elle ne touchera pas tous les épargnants de la même manière. Si vous placez votre argent sur certains produits financiers, vous pourriez perdre plus que prévu. Voici ce qu’il faut savoir pour anticiper cette réforme fiscale et protéger au mieux votre épargne.
Une hausse ciblée de la CSG dès 2026
À partir de janvier 2026, le taux de la contribution sociale généralisée (CSG) sur certains revenus du capital passera de 9,2 % à 10,6 %. Cette mesure s’inscrit dans le cadre du budget de la Sécurité sociale adopté en décembre 2025 par l’Assemblée nationale. L’objectif ? Financer les besoins croissants des EHPAD et soutenir la création d’une nouvelle contribution pour l’autonomie.
Cette fiscalité accrue ne concerne cependant pas tous les placements. Elle a été pensée pour épargner l’épargne populaire tout en demandant un effort aux détenteurs d’actifs financiers plus complexes.
Quels sont les placements concernés par la hausse ?
Les produits visés sont principalement ceux considérés comme « non réglementés », donc moins protégés par des exemptions fiscales. Voici les plus touchés :
- Comptes à terme : les intérêts perçus seront soumis à la nouvelle CSG à 10,6 %.
- Livrets bancaires ordinaires : contrairement au Livret A ou au LEP, ceux-ci ne bénéficieront d’aucun abattement.
- Comptes courants rémunérés : rares mais concernés.
- Comptes titres : les dividendes et plus-values mobilières en feront les frais.
- Plans d’épargne en actions (PEA) : bien que parfois considérés comme attractifs fiscalement, ils seront concernés.
- Épargne salariale (PEE…) : les gains issus de l’intéressement ou de la participation subiront cette hausse.
Pour ces produits, la fiscalité globale augmentera, notamment pour les foyers soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 %, composé de 12,8 % d’impôt sur le revenu et de 17,2 % de prélèvements sociaux. La part CSG passant à 10,6 % alourdira encore cette charge.
Quels placements ne seront pas concernés ?
Bonne nouvelle si vous avez privilégié des produits d’épargne réglementée ou certaines formes d’investissement immobilier. Leur fiscalité ne changera pas en 2026. Voici les placements qui échappent à cette hausse :
- Livret A, LEP, LDDS : totalement exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux, leur régime reste inchangé.
- Assurance vie : quelle que soit la durée du contrat, les revenus échappent à cette hausse de la CSG.
- Plan d’épargne logement (PEL) : y compris les primes qui y sont associées.
- Plan d’épargne populaire (PEP) : même ancien ou peu utilisé aujourd’hui.
- Revenus fonciers : que vous louiez meublé ou vide, vos loyers sont préservés.
- Plus-values immobilières : les gains liés à la vente de biens sont également épargnés.
Le gouvernement a souhaité protéger ces produits, souvent détenus par des ménages modestes ou moyens, pour maintenir leur attractivité et ne pas pénaliser ceux qui misent sur une épargne prudentielle.
Pourquoi cette distinction entre placements ?
L’État assume cette différenciation. L’idée est de préserver l’épargne populaire tout en mobilisant davantage les contribuables détenteurs de produits financiers plus complexes ou spéculatifs. Cette stratégie rappelle les précédents ajustements fiscaux où des mesures ciblées avaient déjà été adoptées pour contenir un rejet massif des réformes.
La hausse de la CSG est donc à la fois un levier budgétaire et un outil de justice sociale.
Comment limiter l’impact si vous êtes concerné ?
Il n’est pas trop tard pour adapter votre stratégie patrimoniale. Voici quelques pistes :
- Réorienter son épargne vers du réglementé (Livret A, LDDS, LEP) si le plafond n’est pas encore atteint.
- Renforcer l’assurance vie, qui reste un pilier fiscalement intéressant.
- Revoir son allocation sur le PEA ou les comptes titres pour optimiser les frais et les rendements nets.
- Se faire accompagner par un conseiller patrimonial pour arbitrer efficacement.
Le tout est d’anticiper avant que la réforme entre en vigueur, en janvier 2026.
À retenir : une fiscalité revue, mais pas pour tout le monde
La réforme de la CSG prévue pour 2026 n’est pas anodine. Elle entraîne une fiscalité plus lourde pour ceux qui détiennent comptes à terme, livrets bancaires ordinaires, PEA, épargne salariale ou comptes titres. Mais elle laisse inchangés les livrets réglementés, l’assurance vie ou les revenus immobiliers.
Restez attentif à votre profil d’épargnant et ajustez si besoin vos placements. Car plus que jamais, bien placer son argent dépend d’une fiscalité en constante évolution.
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